Introduction à la politique d’investissement: Ghana

Préface
Le Ghana, situé en Afrique de l’Ouest et sur la côte nord du golfe de Guinée, est devenu une destination d’investissement importante en Afrique de l’Ouest avec ses riches ressources minérales, son emplacement géographique supérieur, son environnement commercial ouvert et son système juridique relativement solide. Ces dernières années, le Ghana a maintenu une croissance économique annuelle moyenne d’environ 5% par le biais de stratégies économiques telles que un comté, une usine, la culture des céréales et le plan d’emploi, offrant aux investisseurs des incitations fiscales, un accès pratique du marché et l’attractivité du travail à faible coût. Sur la base du « Guide de la coopération des investissements étrangers en 2024 (région) Guide: Ghana » et des données internationales faisant autorité, cet article analyse de manière approfondie les avantages de la promotion des investissements du Ghana de sept dimensions: Overview économique, les industries clés et les parcs économiques, les infrastructures et les facteurs de production, les politiques et les réglementations et les garanties de fonctionnement, la gestion des formations et les services de placement pour les services de placement et de base.
texte
1. Aperçu économique
Le Ghana est situé en Afrique occidentale, bordant le golfe de Guinée dans le sud, la Côte d’Ivoire à l’ouest, le Burkina Faso au nord et le Togo à l’est. Il a une superficie de 238 500 kilomètres carrés et une population d’environ 30,8 millions d’habitants (2021). En 2023, le PIB a atteint 76,37 milliards de dollars, une augmentation en glissement annuel de 2,8%. Selon les données internationales du Fonds monétaire (FMI), tirées par la croissance de l’or, des exportations et services de cacao, le PIB devrait passer de 5,2% en 2024 et 5,5% en 2025. Le taux d’inflation est passé de 23,2% en 2023 à 21,5% en septembre 2024, et le déficit fiscal comptabilisé par la réforme de 3,7%, le GDP, la baisse de la réduction de la réforme.
En 2023, le volume total du commerce extérieur était de 30,67 milliards de dollars, les exportations étaient de 16,66 milliards de dollars américains (l’or, le cacao et le pétrole représentaient 80%) et les importations étaient de 14,01 milliards de dollars américains. Les principaux partenaires commerciaux étaient la Chine, les États-Unis, l’Afrique du Sud et les pays de l’Union européenne. Investissement étranger Direct (IDE) entrave de 1,354 milliard de dollars américains en 2023, avec un actions cumulatives d’environ 47,36 milliards de dollars. Le Ghana a adopté le cadre national de politique de développement à moyen terme pour 2022-2025, dans le but de devenir un centre économique et financier ouest-africain.
En tant qu’économie importante en Afrique de l’Ouest, le Ghana s’intègre activement sur le marché mondial et approfondit la coopération avec la Chine. Il a établi des relations économiques et commerciales étroites grâce à l’initiative Belt and Road et le Forum de coopération Chine-Afrique. La Chine est devenue son plus grand partenaire commercial et source d’investissement étranger, le volume bilatéral atteignant 11,04 milliards de dollars en 2023. Le développement économique régional du pays est évident: en tant que centre économique, l’industrie des services représente 44,9% du PIB; La province d’Ashanti s’appuie sur les deux industries de pilier de l’or et du cacao, contribuant à plus de 40% de la valeur d’exportation totale du pays; Alors que la région du Nord est toujours dominée par l’agriculture traditionnelle, représentant 20,9% du PIB. À cette fin, le gouvernement a introduit des politiques de réduction des impôts et d’exemption et «l’initiative de développement du Nord» pour promouvoir l’équilibre régional. De 2010 à 2019, l’économie du Ghana a augmenté en moyenne de 6% par an, principalement en raison du développement du pétrole et de l’exploitation minière, mais le taux de croissance a fortement chuté à 0,4% en 2020 en raison de l’épidémie. La crise de la dette qui a éclaté en 2022 a fait grimper la dette publique à 92 du PIB.4%, avec le soutien du renflouement de 3 milliards de dollars du FMI et du plan de restructuration officiel de la dette officielle de 5,1 milliards de dollars, du remplacement de la dette intérieure et de la restructuration des obligations en euros ont été achevés, les 2,7 milliards de dollars restants de la dette étrangère toujours en négociation. Malgré la stabilité politique globale, la frontière nord a été affectée par l’infiltration des forces extrémistes au Burkina Faso, et de nombreux incidents de sécurité ont eu lieu de 2023 à 2025. Economic Over-Reliance on Gold (2600-3100 $ / OUNCE en 2025) et le cacao (7000-9600 $ / tonne) pose encore un risque. Pour cette raison, le gouvernement favorise la diversification économique, se concentrant sur le développement des industries des énergies renouvelables, de l’économie numérique et des produits agricoles, et prévoit de réduire le ratio dette / PIB à 55% d’ici 2028.
2. Industries clés et parcs économiques
Selon les données publiées par le Bureau ghanéen des statistiques, dans la composition du PIB du Ghana en 2023, la valeur ajoutée de l’agriculture, de l’industrie et des services a représenté 22,7%, 31,7% et 45,6% respectivement. Les industries clés, notamment l’exploitation minière, l’agriculture, l’économie numérique et la fabrication, sont soutenues par des exonérations fiscales et un financement international.
1. Industries clés
Exploitation minière: En 2023, l’industrie minière a représenté 12,9% du PIB, avec 4,2 millions d’onces de production d’or, se classant d’abord en Afrique et représentant 40% des exportations. Newmont Gold et Anglo Gold Ashanti sont les leaders de l’industrie. La production quotidienne de pétrole est d’environ 140 000 barils et Toulu Petroleum Corporation mène l’exploitation minière. Le gouvernement prévoit d’augmenter la valeur ajoutée des ressources grâce à des mises à niveau technologiques, et la production d’or devrait atteindre 4,5 millions d’onces en 2025. Le soutien politique comprend une exonération de l’impôt sur le revenu des sociétés à 5 ans.
Agriculture: La production de cacao représente 13,5% du monde, avec des exportations d’environ 1,816 milliard de dollars en 2023. La zone de plantation des cultures céréalières (maïs, riz) est de 2 millions d’hectares, mais le riz dépend des importations (valeur d’importation annuelle de 2,2 milliards de dollars). Le «plan de céréales et d’emploi» fournit des subventions en engrais, dans le but d’atteindre 50% d’autosuffisance alimentaire en 2025. En termes de coopération internationale, les projets de plantation de riz investis par des entreprises chinoises ont commencé à montrer des résultats.
Économie numérique: en 2023, l’industrie des technologies de l’information et de la communication (TIC) représente 3,9% du PIB, avec une croissance annuelle moyenne de 17,3%. Le taux de pénétration d’Internet est de 69,8%, ce qui est de 42,3% plus élevé que la moyenne ouest-africaine. La Banque centrale du Ghana a lancé le système de paiement numérique Ghanapay et la taxe sur les transactions électroniques (à partir de 2022) a favorisé la transformation numérique. À la fin de 2024, le réseau 5G couvrira les grandes villes et attirera les investissements de Huawei, du ZTE et d’autres sociétés.
Fabrication: représente 10% du PIB, principalement la transformation des aliments et les textiles. Un comté, une usine. Il prévoit de promouvoir le développement de petites et moyennes entreprises et d’ajouter 150 nouvelles usines en 2023. Le gouvernement fournit une politique de 10 ans en franchise de droits pour des entreprises spécifiques orientées vers l’exportation pour attirer les investissements des entreprises.
2. Parc économique
Afin de promouvoir le développement économique et d’attirer des investissements étrangers, le gouvernement ghanéen a établi de multiples zones économiques spéciales et parcs industriels, dont le plus représentatif est la zone de traitement des exportations TEMA, le parc de la science et de la technologie Ashanti, la zone de traitement des exportations de Saikandi et la zone de traitement d’exportation Shama. Ces zones économiques spéciales offrent des politiques préférentielles attrayantes, y compris une exemption de 10 ans de revenu des entreprises à partir de la date d’exploitationTaxe (le taux d’imposition ne dépassera pas 15% après 10 ans), l’exonération fiscale de la déduction des dividendes sur les bénéfices d’investissement et l’exonération de tous les tarifs pour les produits importés pour le traitement et l’exportation.
En tant que zone économique spéciale la plus ancienne et la plus grande du Ghana, Tema Export Processing Zone a attiré plus de 200 entreprises à s’installer, y compris de nombreuses entreprises d’investissement chinoises, en se concentrant sur le développement du traitement du cacao, du textile et des vêtements, des technologies de l’information et d’autres industries.
La zone économique spéciale du Ghana met en œuvre un modèle d’opération privé dirigé par l’entreprise, et le gouvernement est principalement responsable de la réglementation des politiques et du soutien aux infrastructures. Dans le même temps, il garantit que les entreprises financées à l’étranger peuvent détenir à 100% et bénéficier d’un statut égal avec leurs propres investisseurs, et que les devises peuvent être librement remises.
Afin de faire face aux déséquilibres de développement régional, le gouvernement a également construit des parcs industriels dans des zones sous-développées telles que Tamarie par le biais de l’initiative de développement du Nord, en se concentrant sur le développement du traitement agricole et de l’industrie légère, et de l’allégement fiscal et des remises foncières.
Il convient de noter que le Ghana a récemment inclus l’industrie des véhicules électriques dans les principaux domaines de soutien au SAR, a accordé des exemptions de tarif d’importation de 8 ans aux sociétés connexes, et prévoit de construire des parcs industriels de véhicules électriques dans des villes telles qu’Accra pour promouvoir la mise à niveau industrielle. Ces zones économiques spéciales ont effectivement favorisé le processus d’industrialisation du Ghana et la diversification des exportations grâce à un positionnement industriel différencié (comme le parc Ashanti Science et Technology axé sur la haute technologie, et le parc industriel Huocheng se concentrant sur le traitement des exportations) et une combinaison de politiques flexibles.
Iii. Infrastructures et facteurs de production
1. Infrastructure
L’infrastructure du Ghana soutient la croissance économique, couvrant les domaines du transport, de l’énergie et des communications:
Transport: Le kilométrage total de l’autoroute est de 94 000 kilomètres et 40,1% des conditions routières sont bonnes. Le couloir oriental (684 km) et le couloir occidental (778 km) relient le port à l’intérieur, raccourcissant le temps pour le transport des marchandises. Le chemin de fer est de 947 kilomètres, principalement du rail des mètres, et le chemin de fer Tema-Aksonbo (97 kilomètres, l’investissement de 398 millions de dollars américains) a été achevé en 2024. L’aéroport international d’Accrakotoka aura un volume de passagers de 2,65 millions en 2023, reliant 50 routes internationales.
Énergie: La capacité installée en 2024 est de 5,3 GW (l’hydroélectricité représente 36,7%), et le taux de couverture électrique est de 88,5%, ce qui est supérieur à la moyenne africaine. L’électricité est exportée vers des pays voisins tels que le Togo, le Bénin et le Burkina Faso, mais la perte de grille est d’environ 25%. Les projets de centrales électriques sur le gaz naturel investies ont atténué la pénurie d’électricité et prévu d’ajouter 500 mégawatts d’énergie renouvelable en 2025.
Communications: Le réseau 4G couvre l’ensemble du pays, et les services 5G seront lancés d’ici la fin de 2024. Il y a 24,06 millions d’utilisateurs d’Internet et 7,4 millions d’utilisateurs de médias sociaux. La première phase du projet de réseau rural participé par Huawei et ZTE augmentera le taux de couverture des communications mobiles à 99%.
2. Facteurs de production
Travail: La main-d’œuvre est de 11,54 millions, représentant 37,4% de la population, avec un salaire mensuel moyen d’environ 200 $ US, ce qui est inférieur à la moyenne de 300 $ US en Afrique de l’Ouest. Parmi la population âgée de 18 ans et plus qui se sont inscrites, 40,7% sont au stade de l’enseignement supérieur et la proportion de travailleurs qualifiés est relativement élevée.
Terrain: les terres agricoles représentent 56,9% des terres du pays (13,6 millions d’hectares). Les capitaux étrangers peuvent louer 50 ans, avec un loyer d’environ 12 $ US / hectare / an. La Commission foncière gère la location et le chef a un contrôle réel et doit gérer les différends des droits de propriété avec prudence.
Matières premières:Les réserves d’or sont d’environ 2 milliards d’onces, la production annuelle de cacao est de 550 000 tonnes et les exportations en bois sont de 143 millions de dollars américains. Les prix des matières premières sont stables, mais les ressources forestières diminuent, nous devons donc faire attention au développement durable.
4. Politiques, réglementations et garanties d’exploitation
1. Barrières d’investissement
L’environnement commercial du Ghana est relativement ouvert, mais il existe certains obstacles à l’investissement qui affectent l’entrée et la sortie des capitaux étrangers:
1.1 barrières d’accès aux investissements
Restrictions d’accès à l’industrie: Selon le Ghana Investment Promotion Center Act (2013), huit catégories d’industries sont limitées aux Ghanéens, notamment les vendeurs du marché de détail, la location de taxi (moins de 25 voitures), les salons de beauté, les cartes à gratter de télécommunications, etc. tient). En outre, les domaines du pétrole, des télécommunications et d’autres domaines exigent des entreprises à l’étranger pour répondre au ratio de composants locaux, comme l’industrie des télécommunications, qui nécessite que la partie ghanéenne détient au moins 25%.
Restrictions d’utilisation des terres: les capitaux étrangers ne peuvent louer que des terres, avec une période de location maximale de 50 ans et peuvent être renouvelées. La période d’approbation de la Commission foncière est d’environ 3 à 6 mois, et le contrôle réel du chef entraîne le risque de litiges en matière de droits de propriété.
Restrictions de politique du travail: les entreprises financées à l’étranger doivent utiliser au moins 70% des employés locaux et les employés étrangers doivent avoir un permis de travail (période d’approbation de 30 à 60 jours).
Procédures d’approbation: Les projets d’investissement doivent être approuvés par le Ghana Investment Promotion Center (GIPC), avec une période d’environ 5 à 10 jours ouvrables. Les petits projets sont plus rapides. De grands projets miniers peuvent être prolongés à 3 mois en raison de l’approbation parlementaire.
Exigences de transfert de technologie: les secteurs de haute technologie et miniers doivent transférer une certaine technologie vers les entreprises locales, et la proportion spécifique doit être clarifiée dans l’accord d’investissement.
1.2 barrières de sortie
Restrictions sur les envois de fonds du capital: les bénéfices et les envois de fonds du capital nécessitent l’approbation de la Banque centrale ghanéenne, et le cycle des envois de fonds à grande échelle (sur 1 million de dollars) est d’environ 1 à 2 mois. Les réserves de change coûteront 5,91 milliards de dollars américains en 2023, et les restrictions de versement seront relativement détendus.
Restrictions d’élimination des actifs: les transferts d’actifs nécessitent l’examen par GIPC et le Fiscation Bureau. La période d’approbation est d’environ 1 mois et 10% de taxe sur les gains en capital sont nécessaires.
Obligations contractuelles: Les contrats d’investissement nécessitent généralement une opération minimale de 10 ans, et la sortie précoce peut nécessiter des dommages-intérêts liquidés.
2. Accès au marché
La loi sur la promotion des investissements du Ghana garantit la limitation des bénéfices et des capitaux provenant des capitaux étrangers. GIPC fournit un service d’enregistrement à guichet unique, avec une période d’approbation de 5 à 10 jours, et est achevé via la plate-forme électronique (www.gipcghana.com). Les frais d’inscription pour les petits projets (investissement inférieur à 1 million de dollars) sont révisés à 400 Ceddy (environ 25 $ US), et les grands projets sont facturés à 0,5% de l’investissement.
3. Examen de la sécurité des investissements étrangers
L’examen de la sécurité est limité aux secteurs de la défense, des télécommunications et de l’énergie et est sous la responsabilité du Conseil de sécurité nationale, avec un cycle d’environ 30 jours. D’autres industries ne nécessitent pas de révision et d’approbation que la transparence est élevée.
4. Politique fiscale
Impôt sur le revenu des sociétés: le taux d’imposition standard est de 25%, les entreprises de haute technologie et les entreprises de zone économique spéciale seront réduites à 15%, et l’agriculture et la fabrication peuvent bénéficier de 5 à 10 ans d’exonération fiscale.
Taxe à valeur ajoutée: le taux d’imposition standard est de 12,5% et les marchandises exportées sont exonérées d’impôt. Taxe sur les transactions électroniques 1,5% (202À partir de 2 ans).
5. Opérations conformes
Inscription: Soumettez 5 documents, y compris les statuts de l’entreprise, le certificat de fonds, etc., avec une période de 5 jours.
Taxation: enregistrez un compte fiscal en ligne, effectuez un audit annuel et soumettez des factures de vente et des états financiers.
Audit: les rapports financiers annuels nécessitent l’examen des cabinets comptables locaux.
Le Ghana au Ghana est libre de convertir et plus de 20 banques commerciales fournissent des services de change.
5. Formulaire d’investissement, gestion et service
1. Formulaire d’investissement
Propriété entière / coentreprise: le capital minimum enregistré de la coentreprise est de 200 000 $ US (10% de l’équipe ghanéenne), une propriété entièrement de 500 000 $ US et une entreprise de négociation de 1 million de dollars et nécessitent au moins 20 employés ghanéens. Les capitaux étrangers peuvent être investis en espèces ou en équipement, et l’équipement doit être vérifié par le Centre de promotion des douanes et des investissements (GIPC).
Les fusions et acquisitions et listes: les fusions et acquisitions des sociétés cotées doivent conserver au moins 25% des avoirs publics, et les fusions et acquisitions de grandes entreprises publiques doivent être approuvées par le Parlement. Les entreprises à fond à l’étranger peuvent être inscrites à la Bourse du Ghana.
Coentreprise public-privé (PPP): elle implique des infrastructures, de l’agriculture et d’autres domaines. Il est dirigé par le ministère des Finances et coordonné par le gouvernement, et le gouvernement fournit des exonérations financières et fiscales.
2. Le département compétent
Le Ghana Investment Promotion Center (GIPC) est responsable de l’enregistrement des investissements étrangers, de l’approbation et de la coordination des politiques, et fournit un service à guichet unique (achevé dans 5 à 10 jours ouvrables).
L’industrie minière est supervisée par la Commission des minéraux, le pétrole est approuvé par la Commission du pétrole et les télécommunications sont gérées par la State Communications Administration.
3. Utilisation des terres
Les terres habituelles représentent 80% et sont gérées par le chef ou la communauté; Le capital étranger ne peut être loué que jusqu’à 50 ans (renouvelable), avec un loyer d’environ 12 $ US / hectare / an, et une exemption de 50% de la zone économique spéciale. La Commission foncière gère le bail et exige un accord avec le chef.
4. Emploi du travail
Exigences de localisation: Les entreprises financées à l’étranger doivent utiliser au moins 70% des employés ghanéens et les employés étrangers doivent demander un permis de travail.
Sécurité sociale et avantages sociaux: les employeurs doivent payer 13,5% de leur salaire (y compris l’assurance médicale) et les employés ont 5%.
Protection du travail: Il est interdit d’embaucher des travailleurs de moins de 16 ans, et les jeunes (18-21 ans) ne sont pas autorisés à s’engager dans l’exploitation souterraine.
5. Protection de l’environnement
L’évaluation environnementale est généralement requise pour les projets de construction au Ghana. Selon les règlements, le propriétaire devrait être responsable de la réalisation de l’évaluation environnementale, mais compte tenu des problèmes de coût et d’efficacité, il est généralement supporté par la société qui promeut le projet. Le temps est d’environ un demi-an à un an et demi, et le coût varie de dizaines de milliers de dollars. L’agence d’évaluation est remplie par un établissement désigné par le propriétaire ou familier avec, et les résultats de l’évaluation sont signés et approuvés par le propriétaire.
6. Disticules économiques et commerciaux
La priorité est donnée à la consultation ou à l’arbitrage international (comme la CPI, CIRI), le Ghana est membre de la Convention de New York et reconnaît les prix arbitraux étrangers.
6. conseils en investissement et cas typiques
1. Conseils d’investissement
Priority Industries: Mining (or, pétrole), agriculture (cacao, riz), économie numérique (5G, e-commerce).
Sélection régionale: le Grand Accra convient au commerce et aux TIC, Ashanti convient à l’agriculture et à l’exploitation minière, et la province de l’Ouest convient à l’énergie.
Modèle de coopération: les coentreprises réduisent les barrières des terres et des licences, et le PPP convient aux projets d’infrastructure.
Gestion des risques: acheter du crédit d’exportation en ChineAssurance, embaucher des avocats locaux pour faire face aux litiges et faire attention à la situation de sécurité dans le nord.
2. Cas typiques
Cas 1: Shenzhen Energy Natural Gas Power Station: China Shenzhen Energy and China Africa Fund a investi 200 millions de dollars US pour construire une centrale de gaz naturel dans le parc industriel de Secondi, mis en production en 2023, fournit 30% de l’électricité du Ghana et créer 800 emplois.
Cas 2: World Airlines in Africa: Hainan Airlines et le Fonds chinois-Afrique ont investi 50 millions de dollars pour établir des compagnies aériennes mondiales en coopération avec les fonds locaux du Ghana. Depuis son exploitation en 2012, le volume annuel des passagers a représenté 450 000, représentant 8% du marché de l’aviation ouest-africaine.
7. Informations de base sur la vie locale
1. Entrée et résidence
Les citoyens chinois doivent demander un visa électronique ou un visa d’autocollant à l’avance (le visa de voyage / commercial est valable pendant 90 jours, restez 30 jours). Les visas de travail obligent l’employeur à fournir une invitation à enregistrer le GIPC, et un permis de séjour doit être appliqué dans les 14 jours suivant son entrée dans le pays. Vous devez apporter un certificat de vaccination sur la fièvre jaune (petite version jaune), sinon vous pourriez être obligé d’être vacciné ou rapatrié.
Les visas de travail doivent être soumis par l’intermédiaire du Bureau de l’immigration (SIG) pour un permis de séjour (y compris les tests de VIH) et seront condamnés à une amende après la date limite.
2. Louez une maison
Le loyer mensuel d’appartements dans la capitale Accra est d’environ 300 à 800 $ US, tandis que le loyer mensuel d’hébergement géré par des Chinois, comme l’hôtel China-Canada Business, fournit des services de trois mire (le loyer mensuel est d’environ 1 000 à 1 500 $ US).
Les loyers en banlieue ou en petites villes sont faibles, mais il est important de noter que l’approvisionnement en eau et en électricité est instable.
Le bail nécessite un contrat officiel et le dépôt est généralement de 1 à 2 mois de loyer. Il est recommandé d’adopter la clause d’examen de l’avocat local pour éviter les litiges.
3. Médical
Les hôpitaux publics ont de faibles coûts mais des temps d’attente longs, et les hôpitaux privés ont environ 50 $ par diagnostic et traitement. Les maladies à haute incidence comprennent la fièvre du paludisme et des typhoïdes. Il est recommandé de se faire vacciner avec de la fièvre jaune et des vaccins au choléra et de transporter des médicaments antipaludiques.
4. Compte bancaire
Un passeport, un permis de séjour, un certificat d’adresse (facture d’eau et d’électricité), le numéro d’identification fiscale (TIN) et la lettre de recommandation de l’employeur sont requis.
Des comptes multi-monnaies sont recommandés (prend en charge GHS / USD / EUR). Les banques grand public telles que GCB Bank et EcoBank nécessitent un dépôt minimum de 100-500 Ceddy.
5. Transport
Transport municipal: les taxis n’ont pas de compteur, ils doivent donc négocier à l’avance (environ 20-50 cèdres sur une courte distance); Des services de transport de voitures en ligne sont recommandés. Les minibus partagés par Trotro sont peu coûteux (5-10 cedes), mais sont bondés et n’ont pas d’horaire fixe. L’aéroport d’Accra Cotoka a un débit annuel de passagers de 2,65 millions, et le tarif (Akra-London) coûte environ 600 $ US.
Transport interurbain: les bus VIP et les bus STC se connectent aux grandes villes, avec des prix des billets de 50 à 100 Cedes. Il est recommandé d’acheter des billets à l’avance sur le site officiel.
Source de référence
Bureau des statistiques du Ghana: www.statsghana.gov.gh
Banque mondiale: www.worldbank.org
Fonds monétaire international: www.imf.org
Ghana Investment Promotion Center: www.gipcghana.com
Agence internationale de l’énergie: www.iea.org
Unctad: www.Unctad.org
Bureau économique et commercial de l’ambassade chinoise au Ghana: www.gh.mofcom.gov.cn
Datareportal: www.datareportal.com